Управление Федеральной налоговой службы предупреждает об ответственности «номинальных» руководителей

Управление Федеральной налоговой службы обращает внимание, что в последнее время возросло количество случаев регистрации организаций на подставных лиц. Истинная цель создания «однодневок» - нарушение законодательства. Их регистрируют на короткий срок без намерения осуществлять реальную финансово-хозяйственную деятельность.

Налоговая служба, правоохранительные и следственные органы, занимающиеся выявлением и пресечением преступлений в сфере государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предупреждают об опасности подобных действий.

Номинальный руководитель - это лицо, которое формально (по бумагам) числится директором (генеральным директором), но не осуществляет фактическое управление юридическим лицом. Номинальные ИП - граждане, зарегистрированные в качестве предпринимателей, но фактически таковыми не являющиеся, поскольку реально деятельность осуществляет другое лицо, которое и получает выгоду.

В Красноярском крае зафиксированы случаи фиктивной регистрации юридических лиц, директорами/учредителями которых являются студенты, зарегистрированные по месту жительства в Красноярском крае.

В настоящее время установлена регистрация 721 компании на 314 студентов, зарегистрированных по месту жительства в Красноярском крае, в отношении 37 студентов возбуждены уголовные дела.

Мошенники размещают объявления в средствах массовой информации, интернете, социальных сетях о возможности заработать «легкие» деньги, становясь директором компании только по документам, и не принимая никакого участия в управлении бизнесом. Но вскоре такие «работодатели» постараются исчезнуть, а человека, согласившегося им помогать, ожидает наказание.

Управление обращает внимание, что для граждан, предоставивших свои данные при регистрации организаций без намерения в дальнейшем осуществлять руководство их деятельностью, установлена налоговая, административная и уголовная ответственность. Наказание: штраф - до 500 тысяч рублей, принудительные или обязательные работы, лишение свободы сроком до пяти лет (ст. 173.1, 173.2 УК РФ), а впоследствии - отказ в трудоустройстве в правоохранительные органы и на государственную службу.

Гражданин, согласившийся играть роль «номинального» руководителя фактически несет ответственность за действия третьих лиц и отвечает за все мошеннические действия фирмы. «Номинальный» руководитель (он же и учредитель) в случае возникновения кредиторской задолженности будет нести субсидиарную ответственность по долгам организации перед кредиторами, в том числе, собственным имуществом.

Гражданин РФ может проверить, не зарегистрирована ли на его имя фирма или предпринимательская деятельность при помощи электронных сервисов «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде», «Прозрачный бизнес» на сайте www.nalog.gov.ru, а также в «Личном кабинете физического лица».

Просмотр роликов